# 3.6. 賬務(wù)處理

????專(zhuān)業(yè)版及以上版本才有賬務(wù)處理功能，賬務(wù)處理功能需要操作員具有一定的專(zhuān)業(yè)財(cái)務(wù)知識(shí)。軟件提供了大量常見(jiàn)的業(yè)務(wù)處理功能，填寫(xiě)相應(yīng)單據(jù)后會(huì)自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證，一定程度上減少了使用軟件的難度。財(cái)務(wù)管理功能的基本操作流程如下圖所示：

# 3.6.1. 一般費(fèi)用單

????一般費(fèi)用單用于處理銷(xiāo)售費(fèi)用、管理費(fèi)用等各類(lèi)營(yíng)業(yè)外支出，一般費(fèi)用單會(huì)自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證。軟件支持分期付款功能，比如房租可以設(shè)置分多少期付款，設(shè)置后軟件會(huì)自動(dòng)生成相應(yīng)的應(yīng)付款。

????在功能導(dǎo)航窗，點(diǎn)“財(cái)務(wù)處理”—》“一般費(fèi)用單”，即可進(jìn)入一般費(fèi)用單界面，如下圖所示：

付款賬戶：選擇付款的資金賬戶（會(huì)計(jì)科目中“庫(kù)存現(xiàn)金”和“銀行存款”兩個(gè)科目下的子科目）。

付款金額：付款金額+優(yōu)惠金額應(yīng)該等于單據(jù)明細(xì)匯總的各項(xiàng)費(fèi)用金額合計(jì)（分期付款情況下除外）。

往來(lái)單位：在一般費(fèi)用單中，往來(lái)單位不是必須填寫(xiě)項(xiàng)目，但如果打勾選擇“分期付款”選項(xiàng)，則必須填寫(xiě)往來(lái)單位。

費(fèi)用名稱(chēng)：在單據(jù)明細(xì)中，可以選擇錄入一個(gè)或多個(gè)費(fèi)用項(xiàng)目，費(fèi)用項(xiàng)目從會(huì)計(jì)科目中的“損益類(lèi)”子科目中選擇。在“基礎(chǔ)資料”—》“會(huì)計(jì)科目”中可進(jìn)行維護(hù)。

分期付款：支持將費(fèi)用分期支付，如房租，可以按月支付或按季度支付。軟件要求金額必須符合以下公式：

????點(diǎn)“設(shè)置分期付款”按鈕，可以對(duì)本次未付款部分，設(shè)置分期，每期可設(shè)置計(jì)劃日期、計(jì)劃付款金額等信息，軟件會(huì)自動(dòng)生成相應(yīng)的應(yīng)付款記錄。

????保存審核單據(jù)后，軟件會(huì)自動(dòng)生成相應(yīng)的會(huì)計(jì)憑證，點(diǎn)“更多操作”—》“調(diào)閱憑證”可以查看會(huì)計(jì)憑證。

????以下為“一般費(fèi)用單”的功能操作說(shuō)明：

（1）前單、后單：點(diǎn)工具欄中的“前單”、“后單”按鈕可以切換單據(jù)。如果當(dāng)前單據(jù)沒(méi)有保存，軟件會(huì)提示是否保存當(dāng)前單據(jù)。

（2）新增單據(jù)：點(diǎn)工具欄中的“新增”按鈕，可以增加一張新單據(jù)。如果當(dāng)前單據(jù)沒(méi)有保存，軟件會(huì)提示是否保存當(dāng)前單據(jù)。

（3）復(fù)制新增單據(jù)：點(diǎn)工具欄中的“復(fù)制新增”按鈕，可以復(fù)制當(dāng)前單據(jù)的數(shù)據(jù)為新單據(jù)，新單據(jù)需要點(diǎn)“保存”按鈕才會(huì)實(shí)際保存到數(shù)據(jù)庫(kù)。

（4）保存單據(jù)：點(diǎn)工具欄中的“保存”按鈕，軟件會(huì)校驗(yàn)數(shù)據(jù)是否符合要求（如必填數(shù)據(jù)項(xiàng)是否已填寫(xiě)等），數(shù)據(jù)校驗(yàn)通過(guò)后，保存數(shù)據(jù)到數(shù)據(jù)庫(kù)。

（5）審核單據(jù)：點(diǎn)工具欄中的“審核”按鈕，可以對(duì)“待審核”的單據(jù)進(jìn)行審核。

（6）更多操作：可以對(duì)已審核過(guò)的單據(jù)進(jìn)行紅沖、轉(zhuǎn)記出納憑證、查看辦理過(guò)程等。

（7）附件資料：支持添加文檔、圖表等附件資料，可掃描或?qū)肱c業(yè)務(wù)單據(jù)相關(guān)的電子文件，方便用戶更全面、直接地查詢業(yè)務(wù)單據(jù)的全過(guò)程。

（8）打印：點(diǎn)“打印”—》“打印”可以快速打印單據(jù)；點(diǎn)“打印預(yù)覽”可以先預(yù)覽內(nèi)容然后確定是否要打印出來(lái)；點(diǎn)“選擇格式打印”可以使用不同的打印格式進(jìn)行打印輸出；點(diǎn)“查看單據(jù)打印記錄”可以查看打印歷史記錄。

（9）界面設(shè)計(jì)：軟件支持通過(guò)界面設(shè)計(jì)配置單據(jù)的數(shù)據(jù)項(xiàng)，并可調(diào)整數(shù)據(jù)項(xiàng)是否顯示、顯示順序、自定義數(shù)據(jù)項(xiàng)名稱(chēng)、顯示寬度、對(duì)齊方式、是否必填、取值方式和取值設(shè)置等。

# 3.6.2. 其他收入單

????其他收入單用于處理非主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（比如維修費(fèi)、利息收入等），其他收入單會(huì)自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證。軟件支持分期收款功能，比如收取專(zhuān)利使用費(fèi)可以設(shè)置分多少期收款，設(shè)置分期后軟件會(huì)自動(dòng)生成相應(yīng)的應(yīng)收款。

????在功能導(dǎo)航窗，點(diǎn)“財(cái)務(wù)處理”—》“其他收入單”，即可進(jìn)入其他收入單界面，如下圖所示：

收款賬戶：選擇收款的資金賬戶（會(huì)計(jì)科目中“庫(kù)存現(xiàn)金”和“銀行存款”兩個(gè)科目下的子科目）。

收款金額：收款金額+優(yōu)惠金額應(yīng)該等于單據(jù)明細(xì)匯總的各項(xiàng)收入金額合計(jì)（分期付款情況下除外）。

往來(lái)單位：不是必須填寫(xiě)數(shù)據(jù)項(xiàng)，但如果打勾選擇“分期收款”選項(xiàng)，則必須填寫(xiě)往來(lái)單位。

單據(jù)明細(xì)：在單據(jù)明細(xì)中，可以選擇錄入一個(gè)或多個(gè)收入項(xiàng)目，收入項(xiàng)目從會(huì)計(jì)科目中的“損益類(lèi)”子科目中選擇。在“基礎(chǔ)資料”—》“會(huì)計(jì)科目”中可進(jìn)行維護(hù)。

分期收款：支持將分期收取款項(xiàng)，分期收款的金額為單據(jù)明細(xì)中收入合計(jì)減去收款金額（本次）。

????該單據(jù)的功能操作和一般費(fèi)用單一致，這里不再詳細(xì)描述。

# 3.6.3. 轉(zhuǎn)賬單

????轉(zhuǎn)賬單主要用于實(shí)現(xiàn)不同資金賬戶之間的資金劃撥，轉(zhuǎn)賬單不影響總的資產(chǎn)總額（有轉(zhuǎn)賬手續(xù)費(fèi)的除外）。在單據(jù)主體中輸入轉(zhuǎn)出賬戶和轉(zhuǎn)出金額，在單據(jù)明細(xì)中輸入轉(zhuǎn)入賬戶和相應(yīng)的轉(zhuǎn)入金額。

????在功能導(dǎo)航窗，點(diǎn)“財(cái)務(wù)處理”—》“轉(zhuǎn)賬單”，即可進(jìn)入轉(zhuǎn)賬單界面，如下圖所示：

????手續(xù)費(fèi)用于處理跨行轉(zhuǎn)賬時(shí)的手續(xù)費(fèi)，“轉(zhuǎn)出金額”減“手續(xù)費(fèi)”應(yīng)該與明細(xì)中的轉(zhuǎn)入賬戶的轉(zhuǎn)入金額合計(jì)相等。

# 3.6.4. 待攤費(fèi)用

????待攤費(fèi)用用于處理需要多個(gè)賬期分?jǐn)偟某杀举M(fèi)用，如付房租，一次要付以后幾個(gè)月份的租金，但每月只應(yīng)負(fù)擔(dān)當(dāng)月的租金費(fèi)用。實(shí)際業(yè)務(wù)中還有些費(fèi)用逐步發(fā)生，但實(shí)際我們需要過(guò)幾個(gè)月后才支付。如銀行借款的利息，一般是按季 3 個(gè)月支付一次，而借款在每個(gè)月都會(huì)發(fā)揮作用，借款的利息雖然還未支付，也要每月計(jì)入有關(guān)費(fèi)用將其預(yù)提出來(lái)。待攤費(fèi)用包括待攤費(fèi)用發(fā)生和待攤費(fèi)用攤銷(xiāo)。

????在功能導(dǎo)航窗，點(diǎn)“財(cái)務(wù)處理”—》“待攤費(fèi)用”功能組，然后進(jìn)入待攤費(fèi)用管理功能，包括“待攤費(fèi)用發(fā)生”和“待攤費(fèi)用攤銷(xiāo)”兩個(gè)功能模塊，如下圖所示：

下面我們以支付一年房租 12000 元為例，說(shuō)明如何使用待攤費(fèi)用功能模塊。

（1）支付房租時(shí)

????點(diǎn)擊“財(cái)務(wù)處理”—》“待攤費(fèi)用”—》“待攤費(fèi)用發(fā)生”，在“待攤費(fèi)用發(fā)生”功能中，錄入付款賬戶和付款金額，如果需要按部門(mén)核算也可以選擇相應(yīng)的部門(mén)。

（2）每月攤銷(xiāo)費(fèi)用

????點(diǎn)擊“財(cái)務(wù)處理”—》“待攤費(fèi)用”—》“待攤費(fèi)用攤銷(xiāo)”，在“待攤費(fèi)用攤銷(xiāo)”功能中，在上方錄入攤銷(xiāo)費(fèi)用名稱(chēng)及金額，在下方可選擇此前發(fā)生的待攤費(fèi)用，每筆費(fèi)用會(huì)詳細(xì)顯示“已攤銷(xiāo)金額”、“可攤銷(xiāo)金額”和“本次攤銷(xiāo)金額”。

????該單據(jù)的功能操作和一般費(fèi)用單一致，這里不再詳細(xì)描述。

# 3.6.5. 固定資產(chǎn)

????固定資產(chǎn)管理包括固定資產(chǎn)的購(gòu)買(mǎi)、折舊、變賣(mài)等管理，軟件的固定資產(chǎn)管理為輔助性管理，不包括固定資產(chǎn)卡片、固定資產(chǎn)自動(dòng)折舊等功能，只能簡(jiǎn)單的管理固定資產(chǎn)相應(yīng)科目的總金額。在“基礎(chǔ)資料”—》“會(huì)計(jì)科目”中可以維護(hù)固定資產(chǎn)包括的子科目。

????在功能導(dǎo)航窗，點(diǎn)“財(cái)務(wù)處理”—》“固定資產(chǎn)”功能組，然后進(jìn)入固定資產(chǎn)管理功能，包括“固定資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)”、“固定資產(chǎn)折舊”、“固定資產(chǎn)變賣(mài)”等三個(gè)功能模塊，如下圖所示：

????固定資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)時(shí)，需要填寫(xiě)付款賬戶和付款金額，以及購(gòu)買(mǎi)的固定資產(chǎn)明細(xì)信息；固定資產(chǎn)折舊時(shí)，只需要輸入要折舊的固定資產(chǎn)項(xiàng)目和折舊金額（減少金額）；固定資產(chǎn)變賣(mài)時(shí)，需要填寫(xiě)收款賬戶和收款金額，以及變賣(mài)的固定資產(chǎn)明細(xì)信息。

# 3.6.6. 調(diào)賬業(yè)務(wù)

????調(diào)賬業(yè)務(wù)用于處理應(yīng)收款增加減少、應(yīng)付款增加減少、資金增加減少等業(yè)務(wù)，也可以通過(guò)填開(kāi)會(huì)計(jì)憑證實(shí)現(xiàn)，但通過(guò)調(diào)賬業(yè)務(wù)單據(jù)更容易理解一些。調(diào)賬處理單據(jù)包括：應(yīng)收款減少、應(yīng)收款增加、應(yīng)付款增加、應(yīng)付款減少、資金增加、資金減少。前四種調(diào)賬針對(duì)往來(lái)單位，資金調(diào)賬是內(nèi)部調(diào)賬。

????在功能導(dǎo)航窗，點(diǎn)“財(cái)務(wù)處理”—》“調(diào)賬業(yè)務(wù)”功能組，然后進(jìn)入調(diào)賬業(yè)務(wù)管理功能，如下圖所示：

應(yīng)收款增加：往往用于我們調(diào)整商品售價(jià)，導(dǎo)致需要增加應(yīng)收款之類(lèi)的業(yè)務(wù)處理。也可用于同一個(gè)業(yè)務(wù)員所屬的不同客戶之間應(yīng)收款的沖賬/調(diào)賬。

應(yīng)收款減少：往往用于我們銷(xiāo)售中給客戶商品結(jié)算售價(jià)調(diào)整或返點(diǎn)返款之類(lèi)業(yè)務(wù)處理。也可用于業(yè)務(wù)員所屬客戶之間應(yīng)收款的沖賬/調(diào)賬。

應(yīng)付款增加：一般用于供貨商的商品結(jié)算價(jià)調(diào)高，從而我們需要多支付款項(xiàng)的業(yè)務(wù)處理。

應(yīng)付款減少：一般用于供貨商的商品結(jié)算價(jià)調(diào)低或從供貨商處獲得返點(diǎn)款之類(lèi)業(yè)務(wù)處理。

資金增加：一般用于內(nèi)部財(cái)務(wù)清點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金增加時(shí)使用。

資金減少：一般用于內(nèi)部財(cái)務(wù)清點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金減少時(shí)使用。

# 3.6.7. 會(huì)計(jì)憑證

????專(zhuān)業(yè)版以上版本包括標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)功能，除日常業(yè)務(wù)單據(jù)保存審核后會(huì)自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證外，也可以手工錄入一些非日常業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)憑證。會(huì)計(jì)憑證需要錄入借貸方科目及借貸方發(fā)生額，且借貸金額必須相等，否則無(wú)法審核記賬。

????在功能導(dǎo)航窗，點(diǎn)“財(cái)務(wù)處理”—》“會(huì)計(jì)憑證”，即可打開(kāi)會(huì)計(jì)憑證列表界面，其界面如下圖所示。

新增會(huì)計(jì)憑證：在工具欄點(diǎn)擊“新增”按鈕可以新增會(huì)計(jì)憑證。

復(fù)制新增會(huì)計(jì)憑證：點(diǎn)工具欄中的“復(fù)制新增”按鈕，可以復(fù)制當(dāng)前會(huì)計(jì)憑證的數(shù)據(jù)為新會(huì)計(jì)憑證，新會(huì)計(jì)憑證需要點(diǎn)“保存”按鈕才會(huì)實(shí)際保存到數(shù)據(jù)庫(kù)。

查看憑證：選擇一個(gè)會(huì)計(jì)憑證，在工具欄點(diǎn)擊“查看憑證”按鈕可以查看此會(huì)計(jì)憑證的詳細(xì)信息。

審核：選擇一個(gè)“待審核”的會(huì)計(jì)憑證，在工具欄點(diǎn)擊“審核”按鈕可以審核會(huì)計(jì)憑證。

記賬：在工具欄點(diǎn)擊“記賬”按鈕可以對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行記賬操作。

批量操作：在工具欄點(diǎn)擊“批量操作”按鈕可以進(jìn)入批量操作模式，可以對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行批量審核等操作。

查看相關(guān)單據(jù)：在工具欄點(diǎn)擊“單據(jù)操作”—“查看相關(guān)單據(jù)”，可以查看會(huì)計(jì)憑證所對(duì)應(yīng)的相關(guān)單據(jù)。

查看附件資料：在工具欄點(diǎn)擊“單據(jù)操作”—“查看附件資料”，可以查看會(huì)計(jì)憑證對(duì)應(yīng)的附件資料。

作廢憑證：在工具欄點(diǎn)擊“單據(jù)操作”—“作廢憑證”按鈕，可以作廢不需要的會(huì)計(jì)憑證。

取消記賬：在工具欄點(diǎn)擊“單據(jù)操作”—“取消記賬”按鈕，可以將已記賬的會(huì)計(jì)憑證重新標(biāo)記為“未記賬”。

標(biāo)記為已打印/未打印：在工具欄點(diǎn)擊“單據(jù)操作”—“標(biāo)記為已打印/未打印”，可以簡(jiǎn)單標(biāo)記一下會(huì)計(jì)憑證的打印狀態(tài)。

標(biāo)記為待過(guò)賬：在工具欄點(diǎn)擊“單據(jù)操作”—“標(biāo)記為待過(guò)賬”按鈕，可以將已過(guò)賬的會(huì)計(jì)憑證重新標(biāo)記為“待過(guò)賬”。

紅沖憑證：在工具欄點(diǎn)擊“單據(jù)操作”—“紅沖憑證”按鈕，可以紅沖/作廢不需要的已審核的會(huì)計(jì)憑證。

查詢：可以根據(jù)發(fā)生日期、單據(jù)編號(hào)、憑證號(hào)、科目名稱(chēng)、往來(lái)單位、是否顯示作廢等條件查詢會(huì)計(jì)憑證。

導(dǎo)出為 Excel：在工具欄點(diǎn)擊“導(dǎo)出為 Excel”按鈕可以將會(huì)計(jì)憑證列表導(dǎo)出為 Excel 文件。

打印：點(diǎn)“打印”—》“打印”可以快速打印單據(jù)；點(diǎn)“列表打印”可以先預(yù)覽內(nèi)容然后確定是否要打印出來(lái)；點(diǎn)“列表打印格式設(shè)計(jì)”可以使用不同的打印格式進(jìn)行打印輸出。

發(fā)生日期：憑證編制的日期，憑證日期默認(rèn)為系統(tǒng)日期。

憑證字：編制會(huì)計(jì)憑證時(shí)，請(qǐng)選擇相應(yīng)的憑證字類(lèi)型。

憑證號(hào)：當(dāng)前會(huì)計(jì)期間的記賬憑證將按照同一憑證字從 1 開(kāi)始自動(dòng)編號(hào)。

憑證序號(hào)：系統(tǒng)根據(jù)每月憑證的輸入順序，由 1 開(kāi)始自動(dòng)生成憑證順序號(hào)。

附單據(jù)數(shù)：附件的張數(shù)。

相關(guān)單據(jù)：如果是有業(yè)務(wù)單據(jù)生成的會(huì)計(jì)憑證，則相關(guān)單據(jù)中將顯示相應(yīng)的單據(jù)編號(hào)。

選擇會(huì)計(jì)科目：會(huì)計(jì)科目的輸入也可以通過(guò)兩種方法：第一，直接在“科目名稱(chēng)”中輸入會(huì)計(jì)科目編號(hào)；第二，點(diǎn)擊“科目名稱(chēng)”列右側(cè)按鈕在彈窗窗口中選擇，注意只能選擇最底層的會(huì)計(jì)科目。

????該單據(jù)的功能操作和一般費(fèi)用單一致，這里不再詳細(xì)描述。

# 3.6.8. 結(jié)轉(zhuǎn)損益

????當(dāng)本月的會(huì)計(jì)憑證都已審核，可以通過(guò)“結(jié)轉(zhuǎn)損益”功能將成本、費(fèi)用、收入類(lèi)科目的月末余額轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)中，并自動(dòng)生成相應(yīng)的會(huì)計(jì)憑證。在進(jìn)行了結(jié)轉(zhuǎn)本期損益的操作之后，才可以進(jìn)行期末結(jié)賬的工作，否則系統(tǒng)將不允許進(jìn)行操作。年末，需要將“本年利潤(rùn)”科目的余額轉(zhuǎn)入“利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)”科目，這時(shí)需要手工編制會(huì)計(jì)憑證，并將憑證審核。

????在功能導(dǎo)航窗，點(diǎn)“財(cái)務(wù)處理”—》“結(jié)轉(zhuǎn)損益”，即可進(jìn)入結(jié)轉(zhuǎn)損益界面，如下圖所示：

????點(diǎn)“下一步”按鈕，軟件會(huì)自動(dòng)生成相應(yīng)的憑證分錄，點(diǎn)“結(jié)轉(zhuǎn)損益”按鈕即可結(jié)轉(zhuǎn)余額到“本年利潤(rùn)”科目。可以打勾選擇“結(jié)轉(zhuǎn)損益后生成的憑證立即過(guò)賬”復(fù)選框，則相應(yīng)的憑證會(huì)自動(dòng)審核過(guò)帳。

# 3.6.9. 期末結(jié)賬

????當(dāng)本期（即本月）的業(yè)務(wù)已審核處理完畢，就可以進(jìn)行期末結(jié)賬處理。期末結(jié)賬將生成期末結(jié)存余額表，并對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行審核過(guò)帳生成本期會(huì)計(jì)科目余額表。只能按期（按月）進(jìn)行結(jié)賬，結(jié)賬后自動(dòng)進(jìn)入下一個(gè)賬期（月份），12 月份結(jié)賬后將進(jìn)入下一個(gè)年度。結(jié)賬后如果發(fā)現(xiàn)單據(jù)錯(cuò)誤或賬簿數(shù)據(jù)有誤，需要重新進(jìn)行修改，可以進(jìn)行反結(jié)賬處理。

????在功能導(dǎo)航窗，點(diǎn)“財(cái)務(wù)處理”—》“期末結(jié)賬”，即可進(jìn)入期末結(jié)賬界面，如下圖所示：

結(jié)賬：點(diǎn)“結(jié)賬”按鈕，軟件彈出確認(rèn)窗口，在提示窗口中點(diǎn)“確認(rèn)結(jié)賬”，軟件將執(zhí)行結(jié)賬操作，生成相應(yīng)的數(shù)據(jù)。備注中可添加一些提示信息。

【提示】

????① 期末結(jié)賬前，相應(yīng)賬期內(nèi)的所有業(yè)務(wù)單據(jù)、憑證必須都已經(jīng)審核過(guò)。

????② 期末結(jié)賬前，請(qǐng)先進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)損益操作，否則無(wú)法執(zhí)行期末結(jié)賬操作。

????③ 期末結(jié)賬后，軟件自動(dòng)進(jìn)入下一個(gè)賬期（月份）。

反結(jié)賬：點(diǎn)“反結(jié)賬”按鈕，可以對(duì)已結(jié)賬的賬期進(jìn)行反結(jié)賬。如果當(dāng)前賬期還沒(méi)有執(zhí)行過(guò)期末結(jié)賬則會(huì)提示無(wú)法反結(jié)賬。

查看結(jié)賬記錄：點(diǎn)“查看記賬記錄”按鈕，可以查看歷史的記賬操作歷史。

# 3.6.10. 相關(guān)查詢統(tǒng)計(jì)

現(xiàn)金銀行匯總表

????可統(tǒng)計(jì)某個(gè)時(shí)間段內(nèi)，庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款的期初金額、本期借方金額（收入）、本期貸方金額（支出）、期末金額等情況。雙擊記錄可以查看該資金賬戶的詳細(xì)變動(dòng)情況。

現(xiàn)金銀行明細(xì)表

????現(xiàn)金銀行明細(xì)表即現(xiàn)金銀行日記賬，將現(xiàn)金、銀行賬戶的發(fā)生數(shù)，按其核算科目逐日逐筆登記，以流水方式反映現(xiàn)金和銀行存款的變動(dòng)和結(jié)余，以便用戶及時(shí)了解企業(yè)流動(dòng)資金的周轉(zhuǎn)情況。

經(jīng)營(yíng)狀況表

????經(jīng)營(yíng)狀況表顯示單位的銷(xiāo)售情況、其他收支情況以及收付款情況，可反映一定時(shí)間段內(nèi)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況。

總分類(lèi)賬

????總分類(lèi)賬（即總賬），是按照總分類(lèi)賬戶登記全部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的賬薄。它能夠全面的反映企業(yè)的整體經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。可以統(tǒng)計(jì)多期的總分類(lèi)賬，并可按科目級(jí)別進(jìn)行分級(jí)顯示。

明細(xì)分類(lèi)賬

????明細(xì)分類(lèi)賬是根據(jù)總賬科目的設(shè)置，按所屬明細(xì)科目開(kāi)設(shè)的賬戶，可以分類(lèi)登記某一類(lèi)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，提供明細(xì)核算資料的賬薄，它反映了企業(yè)每項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生、變化的具體過(guò)程。明細(xì)分類(lèi)賬一次只能顯示一個(gè)科目的明細(xì)分類(lèi)賬列表。

科目余額表

????科目余額表顯示每個(gè)會(huì)計(jì)科目的期初余額、本期借方貸方發(fā)生金額、累計(jì)借方貸方金額、期末金額。可以統(tǒng)計(jì)多期的總分類(lèi)賬，并可按科目級(jí)別進(jìn)行分級(jí)顯示。

試算平衡表

????試算平衡表是根據(jù)一定會(huì)計(jì)期間內(nèi)已匯總登賬的會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行計(jì)算的，在編制會(huì)計(jì)報(bào)表前，可以通過(guò)查看該表檢查本期會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理的準(zhǔn)確性與可靠性。軟件自動(dòng)計(jì)算出了本期間的合計(jì)數(shù)，只有在各欄借貸方相等的情況下試算平衡表才是平衡的。